Devi scegliere il piano di ammortamento migliore per te ma non sai quali sono le caratteristiche di ogni tipo? Ecco la guida dettagliata

Ogni volta che ci si reca in banca per sottoscrivere un mutuo o un prestito, è importantissimo che il cliente abbia una visione chiara di che cosa preveda il piano di rimborso, noto anche come piano di ammortamento. Quest'ultimo consiste in un programma di restituzione rateale di un debito, che si scompone in quota capitale e quota di interessi, oltre a specificare il capitale residuo dovuto dopo ciascun pagamento.

VIDEO: CHE COSA È IL PIANO DI AMMORTAMENTO?

Il video qui di seguito consente di far luce sul piano di ammortamento, in particolar modo si fornisce una definizione in merito a che cosa è il piano di rimborso così come viene inteso dalle banche.

VIDEO: CHE COSA PREVEDE IL PIANO DI AMMORTAMENTO?

Il piano di ammortamento viene redatto al momento della sottoscrizione del finanziamento e costituisce un documento molto importante che consente al mutuatario di poter conoscere quali siano le condizioni applicate, quali le scadenze e l'importo delle rate, quali siano i pagamenti da dover rispettare e quale sia il debito residuo.

Il debito deve essere corrisposto mensilmente (in alcuni casi anche trimestralmente o semestralmente) e l'importo viene addebitato sul conto corrente indicato dal richiedente; tale somma comprende più sottovoci, tra le quali le seguenti:

• la quota capitale, cioè l'importo del finanziamento restituito;
• la quota interessi, cioè l'interesse maturato per il periodo di tempo considerato.

Il video seguente consente di precisare non solo i vari tipi di ammortamento, ma anche le caratteristiche e gli elementi costituenti.

QUANTI TIPI DI PIANO DI AMMORTAMENTO ESISTONO?

Prima di sottoscrivere un prestito o un mutuo, è importante comprendere anche quale tipologia di piano di ammortamento viene applicato. Ad esempio, nel caso in cui il finanziamento scelto fosse a tasso variabile, il piano di ammortamento ricoprirebbe solamente un ruolo indicativo, in quanto il tasso di interesse sarebbe soggetto a variazioni continue, dunque anche le rate.

Esistono diversi tipi di piano di ammortamento, distinti in  base alla composizione delle rate. In Italia, il piano di ammortamento più diffuso è quello con rimborso alla francese: in questo caso la rata si compone da una quota di capitale crescente e da una quota di interessi decrescente. In pratica, all'inizio del programma di rimborso si pagano soprattutto gli interessi e pian piano che il capitale viene restituito, l'ammontare di quest'ultimi diminuisce determinando l'aumento della quota capitale.

Il piano di ammortamento con rimborso italiano si caratterizza da quote capitali costanti: tale rimborso prevede infatti che ogni quota di ammortamento sia costante e venga pagata posticipata.

Esiste un'altra tipologia di piano di ammortamento, piuttosto particolare, denominato americano. Questo rimborso consiste in un programma di rimborso con quote di accumulazione a due tassi e prevede che il debitore restituisca la somma erogata con versamenti annuali e costanti (ovvero le quote di accumulazione) entro un numero di anni predeterminato.

In questo caso esistono due tassi di interesse: il tasso tecnico di remunerazione e il tasso per l'operazione di costituzione del capitale. Il primo è legato allo svolgimento dell'operazione di rimborso globale con interessi periodici e la costituzione di un capitale, il secondo serve a capitalizzate le quote.

In ogni caso, il piano di ammortamento americano non è molto usato in Italia.

Il piano di ammortamento tedesco assomiglia per alcune caratteristiche a quello francese, in quanto prevede rate costanti ed esclusione della prima. In questo programma, la quota di interesse viene pagata anticipatamente, mentre la quota capitale viene pagata posticipatamente. La rata iniziale che deve essere rimborsata immediatamente subito dopo la sottoscrizione del contratto di prestito è costituita da soli interessi e ha un importo inferiore a quelle successive, che invece sono costanti e nelle quali viene incluso il capitale e la quota capitale, pagata sempre anticipatamente rispetto al periodo di maturazione.

Uno dei piani di ammortamento caratterizzati da maggiore complessità è quello relativo ai finanziamenti offset. Tale piano di ammortamento viene associato ad un conto corrente il quale prevede la detrazione del saldo dal capitale residuo sul quale vengono calcolati gli interessi.

Per rendere più chiara l'idea in merito a quest'ultima tipologia di piano di ammortamento, si fa riferimento ad un esempio tratto dal sito internet prestitionline.it.

Se si ha un finanziamento con capitale residuo pari a 70.000€ e si ha la possibilità di 20.000€ nel conto corrente associato al finanziamento, gli interessi verrebbero calcolati sul capitale residuo al netto della disponibilità sul conto, quindi su un capitale residuo pari a 50.000 euro.

QUALI SONO LE CARATTERISTICHE DEL PIANO DI AMMORTAMENTO? FOCUS SUL PREAMMORTAMENTO

Tutte le tipologie di piano di ammortamento prevedono delle caratteristiche comuni, primo fra tutti il periodo iniziale, chiamato preammortamento, durante il quale non vengono rimborsati i soli interessi e non il capitale.

Al periodo di preammortamento viene applicato lo stesso tasso di interesse del finanziamento vero e proprio; tale tasso viene aggiunto all'ammortamento e da ciò ne deriva un lieve aumento della durata complessiva del rimborso.

La durata del preammortamento varia da istituto ad istituto e dipende dai meccanismi interni di approvvigionamento del denaro.