Leasing finanziario: ottenere beni o immobili per la propria attività imprenditoriale e riscattarli in seguito

Il leasing è la soluzione per diventare titolare di un bene pagando un canone di locazione o di affitto, riducendo la tempistica di ottenimento, la richiesta di garanzie e della documentazione necessaria per avviare le pratiche di istruttoria, come per esempio nella sottoscrizione di un mutuo. Il leasing è una soluzione vantaggiosa per le aziende e le imprese che necessitano di beni, servizi, locali, e immobili in tempi rapidi per avviare la propria attività lavorativa e produttiva e con costi che non vanno a intaccare il bilancio della stessa impresa. Vediamo insieme i dettagli di questa tipologia di finanziamento, quale è il leasing finanziario.

Leasing finanziario: COS'E'?

Il leasing finanziario stipula un contratto con il quale sono trasferiti all'utilizzatore del bene (un imprenditore, nel nostro caso in oggetto) rischi e benefici. Nel contratto deve essere presente l'opzione di riscatto, che costituisce la clausola di acquisto definitivo del bene al termine del periodo di ammortamento prestabilito, definendone il costo. E' da considerare che la soluzione di leasing è un vero e proprio finanziamento (anche se non presenta le stesse condizioni di mutuo) per cui prevede anche un tasso di interesse, applicato alle rate del canone di locazione, da scegliere tra il regime di tasso fisso o variabile.

Il leasing permette di ottenere un bene, gli strumenti, le attrezzature necessarie per un'attività lavorativa, dal settore commerciale a quello artigianale, dal settore industriale all'uso professionale dei locali, pagando una sorta di affitto con un piano di ammortamento bene definito nel contratto. Al termine del piano di rimborso, il soggetto sottoscrittore del leasing può decidere se riscattare il bene o l'immobile, pagando la differenza del credito residuo che costituisce il costo complessivo, o scegliere di lasciare cadere il contratto con il termine del piano di ammortamento.

Leasing finanziario: ottenere i macchinari per l'impresa SENZA MUTUO

Una tra le soluzioni maggiormente vantaggiose per gli imprenditori che intendono avviare un'attività produttiva ma anche apportare delle migliorie alla propria azienda con interventi che aumentino la produzione o l'acquisto di mezzi, attrezzature, e beni legati alla riqualificazione energetica e all'aumento dell'efficienza energetica è il leasing finanziario. Questa particolare forma di finanziamento consente, infatti, come detto nella premessa, di ottenere dei beni e servizi nell'immediato, pagando un canone di locazione che, tra l'altro, costituisce un cumulo nel caso in cui, al termine, del piano di rimborso, si decida di riscattare i beni, gli immobili o le attrezzature di cui nel frattempo si è fruito per la propria attività lavorativa.

Il leasing finanziario permette agli imprenditori di non accendere un mutuo per effettuare degli interventi nella propria attività lavorativa o acquistare degli strumenti o degli impianti per migliorare la propria produzione, capitale che andrebbe a intaccare le risorse dell'azienda la momento del pagamento delle rate del mutuo. Con il leasing l'imprenditore non deve pagare nessuna quota di interessi o di capitale ma un canone di locazione per ottenere immediatamente gli strumenti di cui ha bisogno.

Leasing finanziario: COME FUNZIONA?

Una società di leasing acquista personalmente un bene, attrezzature, impianti o un immobile da fornitori convenzionati. Successivamente cede in leasing (in prestito) dietro pagamento di un canone di locazione tali beni o immobili acquistati. Il leasing non è un mutuo, per cui tale bene o immobile, al momento della fruizione non è di proprietà dell'azienda o dell'imprenditore, ma ne paga solo un canone per fruirne, per un periodo stabilito dal contratto.

In fase contrattuale si definisce anche il costo complessivo dei beni e degli strumenti che l'imprenditore acquisisce in leasing finanziario, in modo che, al momento del termine del contratto, possa decidere se riscattare il bene dietro pagamento della somma residua, diventandone proprietario, o stipulare un altro contratto di leasing o anche nessuno. E' facile comprendere come al termine del piano di ammortamento del leasing sarà molto più facile pagare una somma elevata, in quanto la propria attività è avviata.

Leasing finanziario: il CONTRATTO e il PIANO DI RIMBORSO

Il contratto di leasing finanziario permette, infatti, al proprietario di un'azienda o di un'impresa, di ottenere strumenti o immobile solo per un certo periodo di tempo, diversamente che con la sottoscrizione di un mutuo che prevede l'acquisto diretto della strumentazione necessaria per la propria attività lavorativa o professionale. Con la scelta del leasing finanziario è possibile acquisire e utilizzare i beni senza impegnare il proprio capitale.  

Il leasing finanziario costituisce una tipologia di finanziamento con il quale un imprenditore  ha la possibilità di utilizzare, dietro pagamento di un canone, un bene o un immobile acquistato da una società finanziaria che ne cede la fruizione. Al termine del periodo di rateizzazione, l'imprenditore e utilizzatore del bene/immobile può decidere se divenire proprietario della strumentazione di cui ha fruito o meno, pagando un prezzo di riscatto, stabilito preventivamente nel contratto.

Leasing finanziario: il VIDEO INFORMATIVO

Per comprendere meglio e ricapitolare, si offre qui di seguito un video informativo sul leasing finanziario, che in pochi munti mette in evidenza e spiega le voci del contratto, il prezzo del canone di locazione per la fruizione di beni e servizi e l'applicazione del tasso di interesse, fattore determinante nel calcolo dell'importo della rata, scelta tra mensile, trimestrale o semestrale, in base alle esigenze del reale utilizzatore:

Leasing finanziario: VANTAGGI e COSTI

Il leasing finanziario, come è stato possibile comprendere, presenta numerosi vantaggi per gli imprenditori che non hanno la possibilità di accendere un mutuo per l'acquisto dell'attrezzatura e della strumentazione necessaria alla propria attività imprenditoriale e professionale, senza investire sul capitale dell'azienda. Con la richiesta di un mutuo per acquistare i beni necessari alla produzione, l'imprenditore dovrebbe investire un capitale per le spese del mutuo, le imposte, il costo residuo del mutuo, che ammonta al 20% del valore complessivo dei beni.

Un altro vantaggio della sottoscrizione di un leasing finanziario è che la società finanziaria copre l'intero valore del bene strumentale, comprendendo i costi dell'I.v.a,  somma dilazionata nella somma dovuta con il canone di locazione. Vi è, inoltre, un altro fattore da considerare: la durata del piano di ammortamento del leasing, ridotto rispetto alle altre tipologie di finanziamento. In linea generale, un leasing finanziario per le imprese non ha una durata superiore ai 18-20 anni, in seguito al quale è possibile riscattare il bene o scegliere di sostituirlo, stipulando un altro leasing.

NOTA BENE: con la sottoscrizione di un leasing finanziario non si deve investire un capitale ma i beni sono ceduti dietro pagamento di un canone di locazione. L'unica spesa da effettuare è la sottoscrizione del contratto di leasing finanziario davanti a un notaio. Per avere maggiori informazioni sul leasing e sul fac-simile del contratto da sottoscrivere, si consulti anche il dettagliato articolo sul leasing immobiliare per le imprese.

PER RICAPITOLARE: le FASI di  RICHIESTA del LEASING FINANZIARIO

Leasing finanziario può essere richiesto da qualsiasi soggetto che necessiti di avere una particolare gamma di attrezzatura e di impianti per avviare o migliorare la propria attività lavorativa. Per comprendere meglio le operazione e il meccanismo del leasing finanziario, si osservi la tabella seguente in cui si riassumono le fasi principali e gli attori del leasing: