Il factoring: una somma liquida alle imprese per coprire le insolvenze dei debitori, servizio e funzionamento

Il Factoring è una sorta di finanziamento per le imprese e le aziende che permette di sostenere e risolvere delle difficoltà economiche dovute a insolvenze da parte di soggetti debitori. Il factoring si basa sull'erogazione di una somma liquidità aggiuntiva per equilibrare la propria condizione economica nel caso in cui si rischi di incorrere in mancanza di denaro per questi fattori. Vediamo insieme i dettagli di questa particolare forma di credito, le condizioni, le garanzie e le modalità di rimborso della somma liquida concessa.

Il factoring: COS'E'?

Il factoring è dedicato alle piccole-medie e grandi imprese che si trovano in difficoltà con la riscossione dei crediti, in validando la propria gestione del credito. Per sanare questa tipologia di difficoltà economica, che ha una qualche garanzia di essere risolta una volta che i debiti sono stati sanati dai creditori, è possibile rivolgersi a società che offrono questa particolare forma di finanziamento.

Il factoring permette di affidare a società esterne la gestione dei propri flussi di cassa, la valutazione dell'anticipazione dei crediti, calcolandone la situazione complessiva di debito/credito. In questo modo è possibile ottenere un riordino della situazione generale non sono economica ma anche di valutazione della condizione della propria azienda, la situazione di mancati crediti e gli eventuali debiti in cui si è incorsi.

Il factoring: A CHI SI RIVOLGE?

Il factoring è uno strumento finanziario dedicato a imprese e aziende piccolo medio-grandi, che constano di un portafoglio clienti ampio e frazionato, per cui la fatturazione e la richiesta dei crediti è piuttosto numerosa e prevede differenti scadenze. Il factoring è, comunque, dedicato anche agli imprenditori che presentano un'attività gestionale che manca di organizzazione per i più svariati motivi: con la richiesta di un factor esterno è possibile risolvere qualsiasi posizione crediti, anche se con aziende e imprese facenti parte di amministrazioni e enti pubblici.

Il factoring: il FINANZIAMENTO e il  CAPITALE

Il factoring permette di ottenere un finanziamento della somma del credito non riscosso dai debitori. La società di factoring anticipa fino all'80% dei crediti complessivi, con la possibilità di poter coprire fino al 100% della somma, in base agli accordi stipulati tra società factoring e azienda. La quota rimanente è liquidata alla società di factoring nel momento in cui i crediti sono incassati.

Con il recupero dei crediti, ai debitori è comunicata la cessione del credito e su ogni fattura da liquidare è riportato il valore del credito ceduto alla società di factoring: i debitori dovranno effettuare il pagamento delle fatture direttamente alla società di factoring e non più all'imprese o all'azienda con la quale avevano il debito. Con l'entrata della società di factoring, che salda il debito complessivo di un'impresa e di un'azienda, accollandosi il debiti, i soggetti insolventi verso l'azienda hanno un periodo di tempo di 2 anni per saldare il debito, in base al quanto stabilito dalla Legge sul factoring n 52/91 di cessione e riscossione del credito.

Il factoring: TABELLA

Per comprendere meglio e ricapitolare, qui di seguito si propone una tabella che riassume i punti chiave della soluzione di factoring che permette di saldare i debiti con i propri debiti e ristabilire la propria situazione economica. La società di factoring, infatti, esegue l'operazione dei cessione del credito, durante la quale si accolla la somma dei crediti da fatturare fino all'80%, diventando il creditore per eccellenza: i debitori, da quel momento in poi, devono risolvere il debito con la società di factoring e non più con l'impresa o l'azienda con la quale principalmente l'avevano contratto. Tempo 24 mesi per corrispondere tutte le fatture.

Il factoring: le GARANZIE

Il factoring necessita comunque delle garanzie nel recupero del credito dei debitori, che molto spesso possono essere anche in numero cospicuo. Per questo motivo, ogni tipologia di società di factoring prevede un'attenta valutazione e analisi del rischio su ogni debitore. Con l'attivazione del processo di cessione del credito, la società di factoring avvia lo studio e ricerca dell'andamento creditizio dello stesso soggetto debitore e ne valuta la reale capacità di rimborso del debito. In base ai valori ottenuto tra livello di rischio e percentuale potenziale che è possibile recuperare, la società di factoring eroga il finanziamento.

Nel caso infatti in cui si verifichino, entro la data di 24 mesi, insolvenza o mancato pagamento da parte dei soggetti debitori, è la stessa società di factoring a effettuare il pagamento del credito. Grazie alla sottoscrizione di un contratto di factoring è possibile risolvere le difficoltà economiche delle piccole-medie e grandi imprese e aziende nella gestione dei crediti, tramite la figura di un factor esterno. Con la richiesta del factoring è possibile ottenere la liquidità dei crediti insoluti e garantire il sollevamento della situazione reddituale della propria attività lavorativa, come espresso nella tabella seguente:

Il factoring: il RUOLO dei FACTORS

I factors esterni fanno parte di società di intermediazione finanziaria e operano nello svolgimento di una serie di funzioni di gestione dei crediti per conto di un'azienda o impresa esterna con il solo fine di recuperare i crediti e di riequilibrare la produttività. Il factoring permette infatti di accedere alla garanzia del credito mancante, analizzando la fatturazione non ancora risolta e in cui sono contenuti tutti i dati dei debitori e le cifre che ancora non sono state corrisposte all'azienda.

Il factoring, come abbiamo detto precedentemente, si occupa della gestione del credito tramite una società esterna, della contabilizzazione, del controllo delle scadenze delle fatture, dell'incasso e del recupero crediti. Il factor ha un contatto diretto con l'azienda o l'impresa che ne richiede il suo aiuto, monitorando continuamente l'andamento dell'attiva e della situazione reddituale dell'azienda.

Il factoring: i COSTI

I costi della richiesta del factoring non sono elevati e riguardano dei costi variabili in base all'attività amministrativa e gestionale della società. Il factoring si presenta particolarmente conveniente per tutte le aziende e imprese che si trovano in difficoltà a recuperare i crediti. Oltre alla gestione e all'organizzazione di operazioni miranti al recupero crediti, con l'erogazione del capitale necessario a risollevare la situazione gestionale dell'impresa, l'azienda può coprire fino all'80% dell'ammontare dei crediti.

Il factoring: A CHI RIVOLGERSI

Per comprendere meglio e valutare le differenti società di factoring che offrono tale servizio, si offre qui di seguito una tabella in cui si elencano le maggiori società o enti che dispongono del servizio di factoring: